Ab 01.01.2009 werden Zins- und Kursgewinne bei Wertpapieren mit pauschal 25% + Soli + Kirche versteuert. Erschwerend kommt hinzu, wo die Steuer abgeführt wird. Sind Ihre Wertpapiere in einem Depot einer Bank in Deutschland gelagert, so führt diese Bank die Steuer ab und es ist nichts weiter zu tun. Depots in der Schweiz oder Luxemburg schütten meist die Dividenden und Gewinne komplett aus und Sie müssen diese über die Einkommensteuer angeben.
Dies gilt allerdings nur für Wertpapiere, die Sie nach dem 31.12.2008 kaufen. Alle vor diesem Datum gekauften Anlagen bleiben steuerfrei! Es ist somit dringend an der Zeit, dass Sie sich bereits jetzt Gedanken über Ihre Anlagestrategie der nächsten Jahre machen! Glücklicherweise bleiben einige lukrative Investments auch nach 2008 steuerfrei/steuerbegünstigt.
Betroffen von der Abgeltungssteuer sind folgende gängige Produkte:
- sämtliche Investmentfonds
- Aktien
- Optionsscheine
- festverzinsliche Wertpapiere
- Spareinlagen